At få en erhvervskonto har i årevis været en af de mest frustrerende forhindringer for nystartede virksomheder. Banken svarede ikke, eller den sagde nej uden at forklare hvorfor. Det ændrede sig 1. januar 2025, hvor danske virksomheder fik ret til en basal erhvervskonto. Her er, hvad reglerne betyder, hvad banken må kræve, og hvordan du kommer hurtigst igennem.
Er man overhovedet forpligtet til at have en erhvervskonto?
Der findes ikke en paragraf, der udtrykkeligt siger “din virksomhed skal have en erhvervskonto”. Men svaret er reelt forskelligt for de to virksomhedstyper:
- ApS og A/S: selskabet er en selvstændig juridisk person, og dets penge er ikke dine. Ved stiftelsen skal selskabskapitalen indbetales til selskabet, og der skal foreligge bevis for det ved registreringen. Det forudsætter i praksis en konto i selskabets navn. Blander du selskabets og din private økonomi, rammer du desuden ligningslovens § 16 E, hvor lån fra selskabet til hovedaktionæren beskattes som løn eller udbytte.
- Enkeltmandsvirksomhed: ingen formel pligt. Men bogføringsloven kræver, at hver enkelt transaktion kan dokumenteres og følges i et transaktionsspor, og at der foretages afstemninger. Det er svært, når firmaets posteringer ligger mellem dagligvarer og børnetøj – og det bliver dyrt, når nogen skal skille dem ad bagefter.
Anbefalingen er den samme i begge tilfælde: adskil pengene fra dag ét. Det koster nogle hundrede kroner om måneden og sparer langt mere i bogføringstimer.
Retten til en basal erhvervskonto
Reglen står i § 13 c i lov om betalingskonti og trådte i kraft 1. januar 2025. Den indebærer:
- Hvem har retten: erhvervsdrivende med hjemsted og adresse i Danmark, hvor mindst ét direktionsmedlem eller en reel ejer har bopæl i Danmark. Foreninger på tilsvarende vilkår.
- Hvilke banker: de systemisk vigtige pengeinstitutter, danske pengeinstitutter over en vis størrelse samt filialer af udenlandske kreditinstitutter. Ikke alle banker er omfattet.
- Svarfrist: banken skal svare hurtigst muligt og senest 10 arbejdsdage efter, den har modtaget en fuldstændig ansøgning. Ordet “fuldstændig” er vigtigt – fristen begynder først at løbe, når banken har alt.
- Hvad kontoen skal kunne: oprettelse og lukning, indskud, kontanthævninger, direkte debitering, betalingskort og kredittransaktioner i EU og EØS. Kontantindskud kan dog begrænses til 20.000 kr. om måneden.
- Klage: et afslag kan indbringes for Det finansielle ankenævn.
Hvornår må banken sige nej?
Retten er ikke ubetinget. Banken kan blandt andet afvise dig, hvis:
- du ikke leverer de oplysninger, banken skal bruge til kundekendskabsproceduren efter hvidvaskloven
- banken ved eller har mistanke om forhold, der udløser underretningspligt efter hvidvasklovens § 26
- du allerede har en tilsvarende konto i et andet dansk pengeinstitut
- du mangler en erhvervstilladelse, som din branche kræver
- du tidligere har misligholdt groft over for instituttet
I praksis er det næsten altid det første punkt, der vælter en ansøgning. Ikke fordi der er noget galt med virksomheden, men fordi materialet er ufuldstændigt, og sagen derfor aldrig kommer i gang.
Det banken skal bruge fra dig
Banken er ved lov forpligtet til at gennemføre en kundekendskabsprocedure efter hvidvasklovens § 11, før kontoen kan åbnes. Det er ikke bankens eget bureaukrati. Konkret skal den have:
- Virksomhedens identitet: navn og CVR-nummer.
- Legitimation på ledelsen: direktion og tegningsberettigede, kontrolleret via MitID eller billedlegitimation.
- Reelle ejere: banken skal med sikkerhed vide, hvem de reelle ejere er, og forstå hele ejer- og kontrolstrukturen. Er der holdingselskaber, flere led eller udenlandske ejere ind over, er det her, sagen typisk går i stå.
- Formål og forventet aktivitet: hvad virksomheden laver, forventet omsætning, hvilke lande der handles med, og hvor midlerne kommer fra.
Derudover screener banken for politisk eksponerede personer og overvåger forretningsforbindelsen løbende. Det er også derfor, den kan vende tilbage med spørgsmål længe efter, kontoen er åbnet.
Erhvervskonto ved stiftelse af ApS
Stifter du et selskab, hænger kontoen og kapitalindbetalingen sammen. Kapitalkravet for et ApS blev nedsat til 20.000 kr. i februar 2025, og da der altid skal være indbetalt mindst 25 % af kapitalen – dog mindst 20.000 kr. – skal et minimums-ApS indbetale hele beløbet.
Indbetalingen skal dokumenteres ved registreringen. Det kan ske med et kontoudtog bekræftet af banken, en erklæring fra en godkendt revisor, eller et kontoudtog fra en advokats klientkonto med tilhørende advokaterklæring. Skyder du andre værdier end kontanter ind, kræver det en vurderingsberetning fra en godkendt revisor.
Sådan kommer du hurtigst igennem
- Saml materialet, før du søger. Legitimation på alle ledelsesmedlemmer og reelle ejere, ejerbog og en tegning af ejerstrukturen, hvis den er i flere led.
- Skriv forretningsmodellen ned. Et halvt A4-ark: hvad I sælger, til hvem, i hvilke lande, og hvad I forventer at omsætte for det første år.
- Vær konkret om pengenes oprindelse. Kommer startkapitalen fra opsparing, salg af en tidligere virksomhed eller et lån? Sig det med det samme.
- Vælg en bank, der er vant til din branche. Nogle banker afviser systematisk visse brancher. Det er hurtigere at gå et andet sted hen end at kæmpe.
- Følg op efter 10 arbejdsdage. Har du sendt en fuldstændig ansøgning, og er der stadig ikke noget svar, så henvis til fristen.
Vi hjælper med at samle dokumentationen, tegne ejerstrukturen op og tale med banken, så sagen ikke går i stå på et manglende bilag. Se åbning af erhvervskonto, eller kontakt os direkte.
Relaterede ydelser og artikler
Åbning af erhvervskonto · Selskabsstiftelse og ejerændringer · Åbning og lukning af virksomhed
Kilder
Lov nr. 1666 af 30. december 2024 om basal erhvervskonto · Hvidvaskloven · Erhvervsstyrelsen om stiftelse af ApS og A/S